Portofoliul de credite

Portofoliul de credite reprezintă una dintre componentele-cheie ale activelor unei instituții financiare, incluzând suma totală a creditelor acordate la o anumită dată.

Dimensiunea și dinamica portofoliului de credite sunt indicatori esențiali ai situației financiare a unei bănci. Metodele de calcul pot varia. De exemplu, unii analiști nu includ împrumuturile acordate altor instituții financiare pe piața interbancară, alții exclud creditele acordate instituțiilor publice sau rezervele constituite pentru acoperirea riscurilor de pierdere.

Orice bancă urmărește să îmbunătățească calitatea portofoliului său de credite. În acest scop, se efectuează analize detaliate, atât la nivelul întregii bănci, cât și la nivelul sucursalelor. Această evaluare se realizează pe baza mai multor factori, printre care:

• volumul și structura portofoliului, inclusiv distribuția pe tipuri de credite și categorii de clienți;

• termenii de rambursare;

• ratele dobânzilor aplicate;

• gradul de respectare a obligațiilor de plată;

• alți indicatori relevanți.

Analiza portofoliului de credite permite băncii să identifice direcțiile optime de creditare, având în vedere atât rentabilitatea, cât și riscul asociat. Profilul socio-economic al clienților sau domeniul lor de activitate poate influența nivelul riscurilor asumate de bancă. Pe baza acestor analize, instituțiile financiare își ajustează politica de creditare pentru a menține echilibrul dintre profitabilitate și gestionarea riscurilor.