Reglementările băncilor și supravegherea bancară

Reglementările și supravegherea bancară sunt funcții esențiale. Scopul reglementării și supravegherii în sectorul bancar este de a menține stabilitatea sistemului bancar și de a proteja interesele depozitarilor și creditorilor.

Pentru îndeplinirea acestor funcții, în cadrul Băncii Naționale a României (BNR) a fost creat Comitetul de Supraveghere Bancară. Conducătorul acestuia este numit de către guvern.

BNR stabilește, în conformitate cu legislația națională:

• Reguli obligatorii pentru organizațiile de credit și grupurile bancare cu privire la efectuarea tranzacțiilor;

• Norme de contabilitate și raportare financiară;

• Reguli pentru organizarea controlului intern, întocmirea și prezentarea raportărilor contabile și statistice, precum și alte informații.

În plus, Banca Națională stabilește următorii indicatori financiari pentru organizațiile de credit:

• Dimensiunea maximă a riscului pentru un împrumutat nu poate depăși 25% din capitalul propriu al băncii.

• Riscurile mari de credit, adică împrumuturile, garanțiile și alte susțineri acordate unui împrumutat care depășesc 5% din capitalul propriu, nu trebuie să depășească 800% din capitalul propriu al băncii.

• Banca nu poate investi mai mult de 25% din propriile fonduri în acțiuni sau părți deținute de alte organizații.

• Dimensiunea maximă a împrumuturilor, garanțiilor și altor forme de susținere acordate acționarilor și participanților băncii este limitată la 50%.

Aceste norme sunt esențiale pentru menținerea stabilității financiare și sunt reglementate de legislația națională.

Pentru controlul respectării legii și a normelor, Banca Națională are dreptul să efectueze inspecții la organizațiile de credit și, în funcție de rezultatele acestora, poate aplica următoarele sancțiuni:

• Să impună o amendă de până la 1% din capitalul propriu;

• Să solicite măsuri de redresare financiară, inclusiv schimbarea structurii activelor, înlocuirea conducătorilor sau reorganizarea;

• Să modifice indicatorii obligatorii stabiliți pentru organizația de credit, pe o perioadă de până la 6 luni;

• Să impună interdicția de a efectua anumite operațiuni bancare sau de a deschide filiale pe o perioadă de până la 1 an;

• Să numească un administrator temporar pentru o perioadă de până la 6 luni;

• Să interzică reorganizarea organizației de credit;

• Să propună acționarilor să majoreze capitalul propriu pentru a asigura respectarea normelor obligatorii.

Măsura cea mai severă pe care o poate aplica Banca Națională este retragerea licenței băncii, urmată de lichidarea acesteia.