Calculul ratei anuitare

Calculul ratei annuitare presupune determinarea plăților lunare fixe, având în vedere trei parametri esențiali ai creditului: suma împrumutată, perioada de rambursare și rata dobânzii. Așa cum este bine cunoscut, un credit cu rată annuitară presupune plăți lunare egale pe întreaga durată a împrumutului. În structura acestor plăți, în primele luni, ponderea principală este reprezentată de dobânzi, iar spre finalul perioadei de rambursare, componenta principală este suma efectiv împrumutată (principalul). Totuși, suma totală a fiecărei rate rămâne constantă.

Astfel, valoarea ratei lunare (A) poate fi exprimată ca o proporție fixă din suma împrumutată (S):

A = K × S,

unde K este coeficientul annuitar, calculat în funcție de perioada de rambursare exprimată în luni (M) și de rata dobânzii anuale (D):

K = (D/12) × (1 + D/12)^M / [(1 + D/12)^M - 1]

De exemplu, pentru un credit pe 3 ani (36 de luni), cu o dobândă de 9% pe an (sau 0,09 în valori decimale), coeficientul annuitar este:

K = (0,09/12) × (1,0075)^36 / [(1,0075)^36 - 1]
K = 0,0075 × (1,0075)^36 / [(1,0075)^36 - 1]
K ≈ 0,0318

Prin urmare, pentru un împrumut de 5000 RON, rata lunară va fi:

A = 0,0318 × 5000 = 159 RON

Astfel, suma totală de rambursat de către împrumutat pe parcursul celor 36 de luni va fi:

159 × 36 = 5724 RON

iar costul total al creditului (dobânda plătită) va fi:

5724 - 5000 = 724 RON

ceea ce reprezintă 14,48% din suma împrumutată. Acest tip de calcul reflectă și principiile teoriei utilității marginale din economie, cunoscute sub denumirea de marginalismul, care explică modul în care consumatorii iau decizii financiare în funcție de costurile și beneficiile adiționale.